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中国保险监督管理委员会


关于开展保险资金托管工作的通知

保监发〔2005〕90号

各保险公司，各保险资产管理公司：

　　为进一步改善资金管理，防范运作风险，提高投资收益，切实加强监管，我会决定开展保险资金托管工作。现就有关事项通知如下：

　　一、充分认识建立保险资金托管制度的重要意义

　　近几年来，各保险公司、保险资产管理公司及有关保险机构，根据保监会统一部署，加快保险资金管理体制改革，积极拓展投资运营渠道，防范和化解资金管理风险，取得了一定成效。随着宏观经济政策调整，金融改革深化，金融市场秩序发生了很大变化，保险资金管理面临新的市场环境、新的管理体制、新的投资渠道和新的交易对手，出现了许多新的情况和问题：一是资金管理制度不很完善，运作方式不够规范，难以防范资金运用的现实风险；二是投资管理经验不足，调节和控制手段不力，难以防范境内外市场运作、多币种投资的潜在风险；三是保险资金监管体制尚未确定，监督检查措施尚未到位，难以防范投资产品增加、运营方式变化带来的道德风险。解决这些问题，必须通过制度、体制、机制和技术创新，创建专业化、规范化、市场化的新的保险资金管理体系。

　　建立保险资金托管制度是深化保险改革，完善保险管理体制的一项重要战略举措，是推动保险资产管理规范运作的一项重大制度安排，有利于统一管理，确保资金安全完整，有利于加强监督，增加管理透明度，有利于金融行业互动，提高投资运作效率，对促进保险业稳定持续健康快速发展，有着重大的现实意义和深远的战略意义。

　　二、开展保险资金托管的主要内容

　　保险资金托管是保险公司将保险资金的保管、清算职责委托给托管银行，建立独立于保险公司、保险资产管理公司及有关专业投资管理机构，保护投保人和被保险人利益的机制。保险资金托管具体可以分为全过程托管和全金额托管。全过程托管是从保费收取开始，按照不同保险产品，分别开设账户、快速上划资金，归集到总公司托管账户，做到统一资金调度、统一资产配置、统一投资运作、统一收益分配的过程。全金额托管是将保险公司总部统一归集的资金，包括已经委托和尚未委托投资的全部资产，实施第三方独立托管的过程。

　　保险资金托管业务，主要包括托管范围、托管流程、托管服务和托管监督等方面：一是托管范围，包括可投资资金、营运资金和全部投资资产；二是托管流程，包括托管机构选择、账户开设和资产转移等；三是托管服务，包括资产保管、资金清算、证券交割、会计核算、资产估值、绩效评估、信息报告等；四是托管监督，包括合规监督、风险预警、协同监督等内容。

　　保险资金托管是一项新的金融业务，保险公司、保险资产管理公司及有关保险机构要在总结实践经验的基础上，积极与托管银行协商，逐步规范、充实、完善托管业务内容和运作流程，确保托管工作稳步有序进行。

　　三、推进保险资金托管的政策原则

　　实行保险资金托管是保险业控制制度性风险和系统性风险的整体安排，是一项长期的战略工程。为加强这项机制建设，保险公司、保险资产管理公司及有关保险机构要按照“积极稳妥、和谐有序”的原则，组织实施好试点和逐步推开工作。

　　（一）坚持积极主动。保险资金托管是必须实行，并要达到规定标准的一项工作，保险公司应当根据保险资金托管要求，抓紧制定有关制度，建立风险管理机制，积极参与托管试点。保监会鼓励保险公司参与试点，并对积极参与的公司给予多方面支持。

　　（二）坚持分类指导。开展保险资金托管工作，应当采取“点面结合”方式，选择内控良好、运作规范、积极主动的大型保险公司先行试点，同时组织中小保险公司分期分批实行托管。保险资产管理公司投资管理必须引入托管机制，已经实行资金托管的要逐步完善制度，规范运作，尚未开展资金托管的要抓紧做好准备，创造有关条件，尽快实行资金托管。保监会鼓励大型保险公司、保险资产管理公司尽快开展保险资金全托管工作。

　　（三）坚持分步推进。保险公司要按有关规定，在2005年底前，将股票、基金、债券等交易类产品纳入托管范围，今后新增加的投资渠道和产品，应当以引入托管为前提，逐步将全部保险资产纳入托管范围。保监会拟于2005年底前，组织若干家保险公司参与全金额托管试点，2006年底前逐步扩大全金额试点范围，基本覆盖到已经开展业务的保险公司，同时组织部分保险公司开展全过程托管工作，争取用3年左右的时间，初步完成保险资金全过程和全金额托管机制建设的任务。

　　（四）坚持分别实施。大部分保险公司首先应当开展全金额托管，将保险公司总部统一归集的资金，包括已经委托和尚未委托的全部资产，实行第三方独立托管，积累一定经验后再推行全过程托管。少数管理较为规范的保险公司，可以一步到位，实行全过程托管。保险公司开展托管工作，要主动与有关证券交易所、登记结算公司及商业银行协调，建立信息共享和沟通机制，及时解决托管技术和相关问题。

　　四、实行保险资金托管的有关要求

　　保险公司、保险资产管理公司及有关保险机构，要进一步统一思想，提高认识，转变观念，加强合作，增强长远发展的战略意识，充分发挥各方面的积极性、主动性，加快保险资金管理体制改革，大力推动协同和制衡机制建设，抓紧制订具体工作方案，切实抓好贯彻实施工作。

　　（一）保险公司要全面实行保险资金托管。一是履行委托人职责，高度重视，统筹安排，精心组织，根据自身条件积极参与试点。二是综合考察托管机构，按照市场化原则和《保险公司股票投资托管指引（试行）》规定，抓紧选择托管银行。三是制定相关工作方案，就托管资产、托管协议、托管费用、资金划拨等事项，与托管银行达成一致。四是做好衔接工作，主动协调保险资产管理公司和托管银行的关系，保证相关政策的顺利落实。

　　（二）保险资产管理公司要认真做好配合工作。一是配合保险公司尽快将尚未托管的资产，移交托管银行托管；二是履行受托人职责，加强与保险公司、托管银行的合作，做好保险资金投资管理工作；三是及时提出托管存在问题，支持托管银行制定应急和解决方案。

　　（三）托管银行要提供高质量服务。一是按照有关规定，及时与保险公司协商，研究有关问题，制定工作方案，签订托管协议。二是建立安全有效的托管信息管理系统，确保信息的及时、真实、完整、安全。三是认真履行法律法规和托管协议规定的职责和义务，协助有关监管部门做好保险资金运用的监督工作。

　　以上，请认真贯彻落实。

　二○○五年十月十三日


黑龙江省人民政府


黑龙江省人民政府令
　（第１６号）


　　《黑龙江省森林植物检疫实施办法》经省人民政府审议通过，现予发布，自发布之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
省长　田凤山
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
１９９６年１１月２２日


　　　　　　　　　　　黑龙江省森林植物检疫实施办法



　　第一条　根据国务院《植物检疫条例》（以下简称《条例》），结合本省实际情况，制定本实施办法。


　　第二条　本实施办法适用于省内森林植物检疫，不包括农业和口岸植物检疫。


　　第三条　省林业行政主管部门主管全省森林植物检疫工作，市（行署）、县林业行政主管部门主管本行政区范围内的森林植物检疫工作。
　　省森林工业行政主管部门主管本系统的森林植物检疫工作。
　　各级林业行政主管部门所属的森林病虫防治检疫站（以下简称森检机构）是森林植物检疫的执行机构。
　　省政府有关部门可依法按省林业行政主管部门的委托，主管本系统的森林植物检疫工作。


　　第四条　森检机构应逐步建立健全森林植物检疫实验室和标本室，配备检疫专用交通工具。


　　第五条　森检机构在实施检疫时可以行使下列职权：
　　（一）进入车站、机场、港口、邮局、仓库以及应施检疫的森林植物及其产品的生产、加工、销售、存放、试种场所实施检疫、复检，查验植物检疫证书和进行疫情监测调查；
　　（二）依法监督有关单位或个人进行消毒处理、除害处理、隔离试种和采取封锁消灭等措施；
　　（三）依法查阅、摘录、复制与森林植物检疫工作有关的资料。


　　第六条　森林植物检疫人员执行森林植物检疫任务，必须穿着检疫制服，佩戴检疫标志，并出示林业部统一颁发的《森林植物检疫员证》。


　　第七条　森林植物检疫对象和应施检疫的森林植物及其产品，按林业部和省补充制定的名单执行。省补充的森林植物检疫对象和应施检疫的森林植物及其产品名单由省林业行政主管部门会同省森林工业行政主管部门制定、发布。


　　第八条　局部地区发生检疫对象的，应划为疫区；发生检疫对象比较普遍的地区，应将未发生地域划为保护区。疫区和保护区划定在本市（行署）范围内的，由市（行署）林业行政主管部门提出，报市人民政府或行署批准；涉及两个市（行署）以上的，由省林业行政主管部门提出，报省人民政府批准。
　　在发生疫情的地区，森检机构可以派人参加当地的道路联合检查站或木材检查站监督检查。发生特大疫情时，经省政府批准可以设立森林植物检疫检查站，开展森林植物检疫工作。


　　第九条　生产、经营应施检疫的森林植物及其产品的单位和个人，应在生产期间或调运之前向当地森检机构申请产地检疫。对检疫合格的，由检疫员签发产地检疫合格证；对检疫不合格的，签发检疫处理通知单，限期处理。


　　第十条　调运森林植物及其产品，属于下列情况的，必须在调运前十五天向当地森检机构报检，实施检疫：
　　（一）列入应施检疫的森林植物及其产品名单的，运出发生疫情的县级行政区域之前，必须检疫。
　　（二）种子、苗木及其他繁殖材料，不论是否列入应施检疫的森林植物及其产品名单和运往何地、数量多少、以何种方式运输、邮寄，必须检疫。
　　（三）应施检疫的森林植物及其产品，虽经过检疫合格，但在一处停放时间超过一个月的，再次调运时仍需检疫。
　　对可能被检疫对象污染的包装材料、运载工具、场地、仓库等应实施检疫已被污染的，由森检机构按规定处理。


　　第十一条　应施检疫的森林植物及其产品的调运必须按以下要求办理检疫手续：
　　（一）在省内调运的，调运单位和个人必须事先征得调入地检疫机构的同意，并向所在地森检机构申请检疫，森检机构根据有关法规和调入地森检机构提出的检疫要求进行检疫，合格后，签发植物检疫证书。
　　（二）调往省外的，调运单位和个人按调入省森检机构提出的检疫要求，向所在地森检机构报检，经检疫合格后，由省森检机构或其授权的森检机构签发植物检疫证书。出省植物检疫证书在盖有黑龙江省森林植物检疫专用章的同时，应加盖签发单位森林植物检疫专用章。出省森林植物检疫证书由省林业行政主管部门与省森林工业行政主管部门协商后，统一印制。
　　（三）从省外调入的，调运单位和个人应向所在地的森检机构提出申请，并报省森检机构或其授权的森检机构审批，由省森检机构或其授权的森检机构提出检疫要求，取得调出省森检机构签发的植物检疫证书方可调入。
　　森检机构应对调入的森林植物及其产品进行查证，必要时可以复检，复检中发现问题的，由有关森检机构按规定协商解决。


　　第十二条　在调运过程中发现检疫对象，必须严格进行除害处理，合格后签发植物检疫证书；对无法进行彻底除害处理的，应停止调运，责令改变用途、控制使用或就地销毁。


　　第十三条　承运、收寄应施检疫的森林植物及其产品时必须凭森检机构签发的植物检疫证书（正本）受理。植物检疫证书必须随货运寄。无植物检疫证书或货证不符的，铁路、交通、邮政部门不得受理，并应及时通知森检机构。
　　铁路、交通、邮政等部门应配合森检机构做好森林植物检疫工作。


　　第十四条　从国外引进种子、苗木及其他繁殖材料，应向省森检机构提出申请，办理检疫审批手续。
　　引进后，必须在指定地点进行隔离试种。隔离试种期间，森检机构应及时检查试种情况，发现检疫对象和危险性病、虫、杂草，由森检机构按规定处理，所造成的经济损失，由引种单位或个人承担。


　　第十五条　受检单位和个人应向检疫机构交纳检疫费，检疫费的收取标准、管理和使用按国家和省的有关规定执行。因实施检疫需要的车船停留、搬移、开拆、取样、储存、消毒、销毁等费用，由申请检疫的单位或个人负责。


　　第十六条　在森林植物检疫工作中做出显著成绩的单位和个人，由人民政府或有关部门给予表彰和奖励。


　　第十七条　有下列行为之一的，由森检机构责令纠正，可以处以罚款；造成损失的，应负责赔偿；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任：
　　（一）在报检过程中谎报受检物品种类、品种，隐瞒受检物品数量，提供虚假证明材料的，对当事人处以１００元至５００元罚款；不按森检机构的要求处理被污染的包装材料、运载工具、场地、仓库等，处以６００元至４０００元的罚款。
　　（二）擅自调运应施检疫的森林植物及其产品的，处以货值的５％至１０％的罚款。但最高不得超过５万元。
　　（三）擅自从国外引种，或引种后不按森检机构要求在指定地点隔离试种的，处以２０００元至１００００元的罚款。
　　（四）在调运过程中，擅自开拆检讫的森林植物及其产品封识或包装，调换或夹带其他未经检疫的森林植物及其产品的，处以２００元至２０００元的罚款。
　　（五）伪造、涂改、买卖、转让植物检疫单证、印章、标志、封识的，对当事人处以１０００元至８０００元的罚款，并没收单证、印章、标志、封识。
　　（六）违反本实施办法规定，引起疫情扩散的，处以１０００元至８０００元的罚款。
　　有前款第（一）、（二）、（三）、（四）、（五）项所列情形之一，尚不构成犯罪的，森检机构可以没收非法所得。
　　对违反本实施办法规定调运的森林植物及其产品，森检机构有权予以封存、没收、销毁或责令改变用途。销毁所需费用由责任人承担。
　　森检机构在实施行政处罚时，应按照《中华人民共和国行政处罚法》规定执行。


　　第十八条　森林植物检疫人员在森林植物检疫工作中，交通运输部门和邮政部门有关工作人员在森林植物及其产品的运输、邮寄工作中，徇私舞弊、玩忽职守的，由其所在单位或上级主管机关给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第十九条　当事人对森检机构的行政处罚决定不服的，可以依照《行政复议条例》和《中华人民共和国行政诉讼法》的规定申请复议或向人民法院起诉。


　　第二十条　本实施办法由省林业行政主管部门负责解释。


　　第二十一条　本实施办法自发布之日起施行。１９７７年３月１０日黑龙江省革命委员会办公室发布的《黑龙江省林木检疫试行办法》同时废止。